Hoe bereken je het bruto dividend op jouw aandelen?
U berekent het bruto dividend op uw aandelen in een paar stappen. Bruto dividend is het bedrag voordat belasting eraf gaat. Zo weet u precies wat het bedrijf uitkeert.
- Zoek het bruto dividend per aandeel van het bedrijf. Bedrijven maken dit bedrag zelf bekend.
- Vermenigvuldig dit bedrag met het aantal aandelen dat u bezit.
Dit resultaat is uw totale bruto dividend. In Nederland wordt hierop meestal 15 procent dividendbelasting ingehouden. Het resterende bedrag is dan uw netto dividend.
Welke belastingen en inhoudingen beïnvloeden het netto dividend?
Netto dividend wordt beïnvloed door diverse belastingen en inhoudingen. De dividendbelasting is de belangrijkste. Deze wordt meestal automatisch ingehouden op uw uitkering.
Voor aandeelhouders met een aanmerkelijk belang, vaak in Box 2, geldt een inkomstenbelasting van 26,90% (in 2024 en 2025). Uw woonland en de rechtsvorm van het bedrijf bepalen ook de belasting. Buitenlandse aandelen kennen vaak andere regels. Let verder op dividendlekkage bij beleggingsfondsen en ETF’s. Dividendbelasting wordt dan soms dubbel ingehouden. Dit gebeurt zowel op fonds- als beleggersniveau. Uw persoonlijke fiscale situatie, zoals uw inkomensniveau, beïnvloedt ook het uiteindelijke netto rendement. Ingehouden dividendbelasting bij lijfrenteproducten kunt u bijvoorbeeld niet verrekenen met inkomstenbelasting.
Hoe pas je dividendberekening toe met online tools en calculators?
Online tools en calculators helpen u om snel uw dividendinkomsten te berekenen. Ze automatiseren het proces en geven u inzicht in toekomstige opbrengsten. U voert simpelweg een paar gegevens in en de tool doet het werk.
- Kies een betrouwbare calculator. Denk aan een dividendrendement calculator of een dividend inkomenscalculator.
- Vul uw gegevens in. Dit zijn meestal het aantal aandelen, het dividend per aandeel en de actuele marktprijs.
- Bekijk de resultaten. De tool berekent dan uw verwachte dividendinkomen per aandeel of als percentage.
- Gebruik geavanceerde functies. Sommige tools, zoals een DRIP calculator, laten u ook de impact van dividendherbelegging zien.
Deze calculators kunnen u helpen bij de planvorming en rendementsschattingen voor dividendbeleggen. Ze maken prognoses voor uw inkomstenportefeuille. Houd wel rekening dat de uitkomsten schattingen zijn. Fluctuaties op de beurs of veranderingen in dividendbeleid beïnvloeden de werkelijkheid.
Wat zijn de stappen om jouw dividendinkomsten nauwkeurig te bepalen?
Om uw dividendinkomsten nauwkeurig te bepalen, volgt u een aantal belangrijke stappen. U verzamelt eerst de benodigde informatie.
- Identificeer uw aandelenbezit. Noteer het aantal aandelen dat u bezit van dividenduitkerende bedrijven.
- Zoek het dividend per aandeel. Dit bedrag vindt u op de website van het bedrijf of bij uw broker.
- Bereken het bruto dividend. Vermenigvuldig het aantal aandelen met het dividend per aandeel.
- Houd rekening met belastingen. Trek de ingehouden dividendbelasting en andere heffingen af.
- Projecteer toekomstige groei. Bekijk de historische dividendgroei en de uitkeringsratio voor een duurzame inschatting.
Hoe werkt dividendbelasting in Nederland en wat betekent Box 2 voor jou?
Dividendbelasting in Nederland is een heffing van 15% op het dividend dat bedrijven uitkeren. Deze belasting wordt automatisch ingehouden voordat u het dividend ontvangt. Box 2 is een fiscale categorie voor inkomsten uit aanmerkelijk belang, zoals dividend en winst bij verkoop van aandelen. U heeft een aanmerkelijk belang als u minimaal 5% van de aandelen in een vennootschap bezit.
De ingehouden dividendbelasting kunt u verrekenen met de inkomstenbelasting in Box 2. Voor 2024 geldt een tarief van 24,5% voor dividend tot €67.000. Boven dit bedrag betaalt u 33% inkomstenbelasting. Vanaf 2025 zijn de tarieven 24,5% tot €67.804 en 31% daarboven.
Stel, u ontvangt €787,32 bruto dividend in 2024. De dividendbelasting is dan 15%, wat neerkomt op €118,10. Hiernaast betaalt u inkomstenbelasting in Box 2. Dit bedrag is €192,92. Na verrekening van de dividendbelasting betaalt u nog €74,82 aan inkomstenbelasting in Box 2.
DeGiro aandelen kopen: wat moet je weten over dividend en beleggen?
DeGiro maakt het eenvoudig om aandelen te kopen en zo dividendinkomsten te genereren. U opent snel een beleggingsrekening met toegang tot een breed aanbod van aandelen en ETF’s. DeGiro is een veelgebruikte broker voor zowel beginnende beleggers als kostenbewuste handelaren.
Wilt u uw dividend berekenen en herinvesteren, dan doet u dit handmatig. Automatisch herbeleggen van cashdividend is niet mogelijk. Houd rekening met transactiekosten van €3 per aankoop, al zijn er uitzonderingen. DeGiro biedt custody-rekeningen aan om uitlenen van aandelen te voorkomen. Deze service kost een vergoeding over het ontvangen dividend, vaak 3% of €1 per uitbetaling. Bij buitenlandse aandelen kan ook dividendlekkage optreden. Controleer de platformagenda voor dividenddata en transparante informatie.
Aandelen kopen en dividend: hoe beïnvloedt jouw aankoop het dividendrendement?
De prijs die u betaalt voor aandelen bepaalt direct uw initiële dividendrendement. Dit betekent: een lagere aankoopprijs, bij een gelijkblijvend dividend, levert u een hoger rendement op. U heeft recht op dividend als u de aandelen koopt vóór of op de ex-dividend datum. Koopt u later, dan krijgt de verkoper het dividend.
Uw koopmoment is dus belangrijk. U houdt het initiële dividendrendement vast. Dit verandert alleen als het jaardividend later wordt aangepast. Herbeleg uw ontvangen dividend om meer aandelen te kopen. Zo versnelt u de groei van uw portefeuille door het rente-op-rente effect.
Aandelen Shell kopen: dividenduitkeringen en wat je kunt verwachten
Shell keert elk kwartaal dividend uit. Het bedrijf streeft naar een totaalrendement van ongeveer 11 procent, inclusief aandeleninkoop. Dit komt door hun beleid om 40 tot 50 procent van de operationele kasstroom uit te keren. Een belangrijk voordeel voor u is dat Shell, als Brits bedrijf, geen Nederlandse dividendbelasting inhoudt. U ontvangt uw dividend in dollars, euro’s of Britse ponden.
Historisch gezien verlaagde Shell in 2020 het dividend fors, voor het eerst sinds de Tweede Wereldoorlog. Daarna is het dividend weer gestegen. Analisten geven nu vaak een koopadvies voor aandelen van Shell. Bereken uw verwachte dividendinkomsten door de kwartaaluitkering te vermenigvuldigen met uw aantal aandelen. Let op wisselkoersen, want een sterke dollar kan uw euro-uitkering verhogen.
Veelgestelde vragen over dividend berekenen
Hoe bereken ik het dividend per aandeel?
U kunt eenvoudig uw dividend per aandeel berekenen. Deel hiervoor het totale dividend van een bedrijf door het aantal uitstaande aandelen. Dit resultaat is het bedrag dat u per aandeel ontvangt. Bedrijven keren deze winstuitkering vaak jaarlijks of per kwartaal uit. Uw persoonlijke dividendinkomen berekent u dan door dit bedrag te vermenigvuldigen met uw eigen aantal aandelen. Zo weet u precies hoeveel winst u ontvangt uit uw beleggingen.
Wat is het verschil tussen bruto en netto dividend?
Bruto dividend is het totale bedrag aan winstuitkering dat een bedrijf aankondigt. Netto dividend is wat u daadwerkelijk op uw rekening ontvangt, na aftrek van belastingen. In Nederland houdt de Belastingdienst standaard 15% dividendbelasting in. Stel, u ontvangt €20.000 bruto dividend van een Nederlandse BV. De Belastingdienst houdt dan €3.000 in. U krijgt €17.000 netto uitgekeerd. Dit verschil is belangrijk voor uw uiteindelijke rendement.
Hoe werkt de dividendbelasting bij buitenlandse aandelen?
Bij buitenlandse aandelen betaalt u dividendbelasting in het land waar het bedrijf gevestigd is. Dit belastingpercentage verschilt per land en kan afwijken van de Nederlandse 15%. Zo houdt de VS 30% in, terwijl Ierland geen dividendbelasting inhoudt. U kunt in Nederland tot 15% van deze buitenlandse dividendbelasting verrekenen met uw inkomstenbelasting. Betaalt u meer dan 15% in het buitenland? Het meerdere vraagt u zelf terug bij de buitenlandse belastingdienst. Terugvragen is vaak ingewikkeld. Soms lukt dit niet, wat leidt tot dividendlekkage. Vooral bij buitenlandse ETF’s is dit een bekend probleem.
Welke invloed heeft Box 2 op mijn dividendinkomsten?
Box 2 beïnvloedt uw dividendinkomsten direct als u een aanmerkelijk belang heeft. U bezit dan minimaal 5% van de aandelen in een vennootschap. Deze dividenduitkeringen worden belast via een tweeschijvenstelsel. In 2024 betaalt u 24,5% belasting over de eerste €67.000 aan dividend. Het meerdere boven dit bedrag wordt belast tegen 33%. Vanaf 2025 verandert dit; u betaalt dan 24,5% tot €67.804 en 31% over het hogere deel. Houd ook rekening met de impact op uw algemene heffingskorting vanaf 2025.
Waarom Trade.nl jouw betrouwbare partner is voor brokerinformatie en beleggen
Trade.nl helpt u de juiste brokers te vinden. Wij bieden ook actuele beleggingsinformatie in Nederland. Onze site keurt brokers goed na tests door professionele traders. Dit zorgt voor hun bewezen betrouwbaarheid. Wij raden u aan een gratis account te openen bij deze goedgekeurde brokers. Zo krijgt u het beste advies over financiële trading.
